🧮 Калькулятор налогового режима 2026

Может не работать с VPN

Онлайн-ассистент по выбору налогового режима на 2026 год

Инструмент разработан командой бухгалтерской компании «АбсолютБизнесКонсалт» (АБК, Самара) с учётом изменений законодательства с 1 января 2026 года.

Введите показатели — и результат будет обновляться автоматически. Сервис сравнивает УСН (6% и 15%), УСН с НДС (5% спецставка или 22% общий порядок) и АУСН (если доступен по лимитам). Расчёт ориентировочный и предназначен для понимания логики и порядка цифр.

Форма бизнеса

Важно для учёта взносов ИП «за себя» и формулировок в выводах.

Годовая выручка, руб. Суммарная годовая выручка по бизнесу (для сравнения берём «как введено»).

Годовые расходы (без ФОТ), руб. Закупка, аренда, реклама и др., без зарплаты и страховых взносов.

Количество работников

051015

Ползунок — до 15. Если сотрудников больше — укажите число вручную.

Для АУСН допускается не более 5 работников.

Средняя начисленная зарплата на сотрудника, руб./мес. Нужна для расчёта годового ФОТ и ориентировочных взносов с ФОТ.

Часть расходов с НДС

Меньше 30% Около половины Почти все

Используется для грубой оценки входного НДС при ставках 22% / 10%.

Вариант НДС при превышении лимита

НДС 5% без вычетов НДС 22% с вычетами

При 22% калькулятор дополнительно покажет справку по льготной ставке 10% (ориентир).

Доля клиентов, которым нужен НДС

Почти никто Поровну Большинство

Влияет на смысл выбора режимов без НДС (коммерческий фактор).

Планируете рост выше 60 млн выручки?

Нет Да

Важно для оценки долгосрочных рисков АУСН и неизбежности НДС.

Результат обновляется автоматически. Если выручка ровно 20/15/10 млн — будет показано предупреждение.

Начните вводить данные (выручку, расходы, сотрудников и зарплату) — и ниже появится расчёт.

Калькулятор выбора режима налогообложения на 2026 год: УСН, УСН с НДС, АУСН

С 2026 года многие предприниматели и компании пересчитывают экономику: лимиты по НДС на УСН меняются по годам, а выбор между УСН 6% и УСН 15% без учёта зарплат, взносов и минимального налога часто даёт ошибочный вывод. Этот онлайн-ассистент помогает понять порядок цифр и увидеть «узкие места» до того, как вы закрепите решение.

УСН 6%: учитываем уменьшение налога на взносы (ориентировочно, с лимитами).
УСН 15%: учитываем минимальный налог 1% от выручки — ниже быть не может.
АУСН: показываем, если доступен (лимиты по выручке и штату) и учитываем минимум 3% для «доходы-расходы».
НДС: при превышении лимита — вариант 5% (без вычетов) или 22% (с вычетами). Для 22% отдельно показываем справку по 10%.
По годам: подсвечиваем последствия 2026–2028, потому что лимиты снижаются.

Почему нельзя вводить выручку ровно 20 000 000 / 15 000 000 / 10 000 000?

Это границы лимитов. На практике важны момент превышения, реальные рубли/копейки, состав операций и документы. Значение «ровно в точку» часто вводит в заблуждение: результат может отличаться, если выручка будет даже на 1–10 тысяч выше/ниже. Поэтому калькулятор показывает предупреждение и просит ввести выручку чуть меньше или чуть больше.

Когда УСН 15% реально выгоднее УСН 6%?

Обычно — когда высокие подтверждаемые расходы и/или значимый ФОТ. Но у УСН 15% есть нижняя граница: минимальный налог 1% от выручки. Даже если прибыли почти нет, налог ниже этого уровня не опустится.

Как влияет наличие сотрудников на “выгодность” УСН 6%?

УСН 6% можно уменьшать на взносы, но для бизнеса с сотрудниками обычно действует ограничение: уменьшение не более чем на 50% суммы налога. Для ИП без сотрудников ограничение мягче — уменьшение возможно вплоть до нуля. В калькуляторе это учтено ориентировочно, чтобы сравнение было ближе к реальности.

Что лучше выбрать при НДС: 5% или 22%?

5% — проще учёт, но без вычетов. 22% — сложнее, зато при существенных закупках с НДС часть налога можно “съесть” вычетами. А ещё 22% обычно привычнее для B2B-контрагентов, которым важны счета-фактуры и право на вычет.

Что такое льготный НДС 10% и зачем он показан отдельно?

10% применим для ряда товаров по номенклатуре. Если вы продаёте такие товары, итоговая сумма НДС к уплате может быть ниже. Калькулятор показывает отдельную справку по 10% как ориентир, но точность зависит от вашего ассортимента и документов.

Почему АУСН выглядит привлекательно “на бумаге”, но может быть рискованным?

АУСН ограничен по выручке и штату, завязан на банки и автоматизацию, а также содержит повышенный минимум (3% от выручки) для объекта «доходы-расходы». Он может дать экономию в узком коридоре условий, но как долгосрочная база подходит далеко не всем.

Если нужно, мы можем сделать точный расчёт под вашу модель (раздельные ставки НДС по номенклатуре, корректная структура расходов, проверка рисков). Но этот блок на странице оставлен намеренно “прикладным”: чтобы человек из поиска понял тему и получил пользу сразу.

Онлайн-ассистент по выбору налогового режима на 2026 год

Калькулятор выбора режима налогообложения на 2026 год: УСН, УСН с НДС, АУСН

+7 (846) 229 53 30